Tu contabilidad, revisada. Solo ves lo que hay que mirar.
17 comprobaciones sobre el diario contable, 9 ratios frente al año anterior, el periodo medio de pago a proveedores y una revisión con IA que verifica cada hallazgo.
- Integridad
- Terceros
- Movimientos atípicos
- PMP
- Revisión IA
Encontrar el error antes que el auditor
El módulo recorre el mismo diario que usa el resto de la suite y te enseña las excepciones, ordenadas por lo que importan.
Cierras con la contabilidad limpia
Descuadres, signos anómalos, transitorias y cuentas sin mapear, a la vista antes del cierre.
Ves lo raro sin buscarlo
Asientos atípicos, duplicados, importes redondos y fines de semana, señalados por severidad.
Llegas preparado a la auditoría
Revisión con IA, hallazgos con seguimiento y el PMP con su dossier.
17 comprobaciones en cuatro frentes
Cada una mira una cosa concreta del diario y solo enseña lo que se sale de lo normal, con su severidad.
Integridad y saldos
4- Cuadre global del periodoCRÍTICO
Que la suma del Debe y del Haber del periodo coincida al céntimo.
- Asientos descuadradosCRÍTICO
Cada asiento cuyo Debe y Haber no coinciden, con enlace al asiento.
- Saldos de signo anómaloMEDIO
Caja, bancos y clientes que deberían ser deudores; proveedores y acreedores, acreedores.
- Cuentas transitorias con saldoMEDIO
Partidas pendientes de aplicación y cuentas puente que siguen abiertas.
Terceros y Administraciones
3- Morosidad no provisionadaMEDIO
Clientes con deuda vencida hace más de 180 días y sin pasar a dudoso cobro.
- Terceros inactivos con saldoMEDIO
Clientes y proveedores con saldo y sin movimiento en los últimos seis meses.
- IVA pendiente de liquidarMEDIO
IVA soportado y repercutido con saldo al final del periodo.
Movimientos atípicos
6- Asientos no estándarMEDIO
Combinaciones de cuentas que casi nunca se repiten (NIA-ES 240).
- Apuntes duplicadosCRÍTICO
Misma cuenta, fecha, importe y documento, dos veces o más.
- Importes redondos grandesAVISO
Múltiplos de 1.000 € a partir de 50.000 €.
- Apuntes sin documento ni conceptoMEDIO
Asientos operativos sin soporte que los explique.
- Apuntes en fin de semanaAVISO
Contabilizados en sábado o domingo.
- Ajustes manualesAVISO
Todos los ajustes hechos a mano, revisados al cien por cien.
Coherencia de estados
4- Cuadre del balanceCRÍTICO
Activo contra patrimonio neto y pasivo; si no cuadra, dice por qué.
- Cuadre del estado de flujosCRÍTICO
Que el estado de flujos de efectivo cierre con la tesorería.
- Cuentas sin mapearMEDIO
Cuentas con saldo que no van a ninguna partida de los estados.
- Variación extrema de la PyGAVISO
Partidas que cambian más de un 50 % frente al año anterior, o que son nuevas.
Y nueve correlaciones
Ratios que deberían moverse juntos, frente al año anterior. Si uno cambia un 15 % o más, se marca.
- Coste salarial / Ventas
- Aprovisionamientos / Ventas
- Otros gastos de explotación / Ventas
- Resultado de explotación / Ventas
- Inmovilizado / Deuda a largo plazo
- Amortización / Inmovilizado
- Gastos financieros / Deuda a largo plazo
- Existencias / Aprovisionamientos
- Clientes / Ventas
Con tus umbrales
Se ajustan en la propia pantalla, para cada revisión.
- Materialidad1.000 €
- Días de mora180
- Inactividad6 meses
- Importe redondo50.000 €
- Variación de la PyG50 %
- Variación de un ratio15 %
Un auditor y un verificador, en dos pasadas
La IA no se queda en la primera opinión: una segunda revisión pone a prueba cada hallazgo antes de que llegue a ti.
- 01
Los datos
Balance, PyG y estado de flujos del ejercicio, balance y PyG de los tres anteriores, ratios y Z-Score, antigüedad de clientes y proveedores, PyG mensual y los hallazgos de las comprobaciones.
- 02
El auditor
Una primera pasada revisa como un auditor senior, con el Plan General Contable y las normas de auditoría: resumen, preparación para la auditoría, inconsistencias entre estados y hallazgos con su recomendación.
- 03
El verificador
Una segunda pasada, escéptica, repasa cada hallazgo con los mismos datos y le asigna una confianza alta, media o baja.
- 04
Tu seguimiento
Cada hallazgo pasa a pendiente, revisado, resuelto o asumido, con su nota. Queda un histórico de revisiones y un informe en PDF.
Se pide con un botón y tarda uno o dos minutos. Es un apoyo: no sustituye el criterio profesional del auditor.
Cuánto tardas en pagar a tus proveedores
El dato que pide la memoria de las cuentas anuales, aproximado desde el diario con la fórmula del ICAC y con su detalle. Cómo se calcula, paso a paso.
- Facturas y pagos casados por antigüedad, proveedor a proveedor, desde el diario contable.
- Pagadas: días hasta el pago. Pendientes: días hasta la fecha de cierre. Cada una, ponderada por su importe (80 % pagado en el ejemplo).
- Si pasa de 60 días, el PMP y cada proveedor salen en rojo.
- Cuadro de la memoria con este año y el anterior, y dossier Excel con cada operación.
Ejemplo ilustrativo, sin datos reales.
Siete pestañas, siete preguntas resueltas
Pulsa cada opción para ver un ejemplo. Pantallas ilustrativas, sin datos reales.
Lo primero: que todo cuadre
El cuadre global del periodo, los asientos descuadrados, los saldos con el signo que no toca y las cuentas transitorias que siguen abiertas.
- Cuadre al céntimo del Debe y el Haber
- Cada asiento descuadrado, con enlace al asiento
- Cada cuenta, con enlace a su extracto
Clientes, proveedores y Hacienda
La morosidad sin provisionar, los terceros que ya no se mueven pero tienen saldo, el IVA pendiente y la posición neta con las Administraciones Públicas.
- Deuda vencida casada factura a factura
- Terceros dormidos con saldo
- Posición neta con las Administraciones
Las señales de alerta en los movimientos
Asientos que casi nunca se repiten, duplicados, importes redondos grandes, apuntes sin soporte, en fin de semana y ajustes manuales.
- Seis tipos de movimiento atípico
- Cada uno con su severidad: crítico, medio o aviso
- Los ajustes manuales, revisados al cien por cien
Balance, flujos y PyG, coherentes
Que el balance y el estado de flujos cuadren, que ninguna cuenta con saldo se quede fuera y qué partidas de la PyG se han disparado.
- Si el balance no cuadra, te dice la causa
- Cuentas con saldo sin partida asignada
- Variaciones extremas frente al año anterior
Nueve ratios frente al año anterior
Relaciones entre partidas que deberían moverse juntas: si una cambia un 15 % o más respecto al año anterior, se marca como significativa.
- Costes, márgenes, inmovilizado, deuda y circulante
- Marcadas las variaciones significativas
- De cada importe, las cuentas que lo forman
El periodo medio de pago, con su dossier
Aproximado desde el diario con la fórmula del ICAC, con el cuadro de la memoria de este año y el anterior y un dossier en Excel con cada operación.
- Frente al límite legal de 60 días
- Cuadro de la memoria, listo
- Dossier Excel de cinco hojas
Una revisión de auditoría, con seguimiento
La IA revisa estados, ratios y hallazgos como un auditor senior; una segunda pasada verifica cada hallazgo, y tú marcas cómo los vas tratando.
- Hallazgos con severidad, recomendación y confianza
- Estados: pendiente, revisado, resuelto o asumido
- Histórico de revisiones e informe en PDF
Del diario a la decisión
- Tu diario contableEl mismo que usa el resto de la suite, por empresa, periodo, fuente y centro.
- Revisa y señalaAl abrir cada pestaña, las comprobaciones se calculan y señalan lo que hay que mirar.
- Tratas y documentasCorriges, marcas el estado de cada hallazgo y exportas lo que necesites.
Y además
- Umbrales ajustables
- Filtro por fuente y centros
- Enlace al extracto de cada cuenta
- Exportación a Excel y PDF
- Diagnóstico del descuadre del balance
- Posición con las AAPP
- Histórico de revisiones IA
- Multiempresa